Хорошевский завод ЖБИ сформировал и провел анализ БДР с помощью решения OMEGAplus
15.12.2011
На Хорошевском заводе железобетонных изделий (г. Москва) внедрен новый функционал для автоматизации формирования и анализа БДР в Microsoft Dynamics AX (Axapta).
В дополнение к стандартным возможностям Microsoft Dynamics AX, разработка компании "Омега-Плюс" предоставляет новые возможности для автоматизации формирования и анализа БДР. Теперь можно:
- планировать доходы и расходы, без необходимости разбираться с планом счетов;
- усилить контроль над текущим состоянием бюджета;
- организовать оперативное согласование бюджета доходов и расходов (БДР) с учетом особенностей процедуры согласования бюджетов на предприятии.
БДР и требования к автоматизированной системе
Бюджет доходов и расходов (БДР) позволяет понять различие между прибылью и денежным потоком. Признание прибыли базируется на принципе начисления в момент возникновения прав на получение денежных средств или обязательств их выплатить. Важно, чтобы автоматизированная система позволяла формировать и анализировать бюджет доходов и расходов (БДР) с учетом того, что:
- момент возникновения прав на получение денежных средств или обязательств их выплатить далеко не всегда совпадает с моментом поступления и выплат денежных средств;
- некоторые статьи БДР отражают неденежные расходы, которые в БДДС не отражаются (например, амортизацию);
- предприятиям, ведущим планирование доходов и расходов с учетом НДС, нужно хранить в системе сумму НДС для каждого плана;
- вводить планы будут рядовые пользователи, не знакомые с тонкостями управленческого учета.
Результаты автоматизации
Как показывает опыт Хорошевского завода железобетонных изделий, с новым функционалом для автоматизации формирования и анализа БДР пользователи Microsoft Dynamics AX (Axapta) получают следующие преимущества:
- можно планировать доходы и расходы, без необходимости разбираться с планом счетов. Рядовые сотрудники, не знакомые с тонкостями управленческого учета, могут вводить планы, основываясь на готовых инструкциях пользователей по участкам. Система автоматически производит финансовое распределение и рассчитывает НДС на основании предварительных настроек;
- в любой момент времени можно видеть, в каком состоянии находится бюджет, – за счет возможности анализировать бюджет в разрезе направлений доходов и расходов (НДР) и центров финансовой ответственности (ЦФО) в режиме онлайн;
- организовано оперативное согласование бюджета доходов и расходов – за счет использования специальной системы статусов планов и бюджетов, которая учитывает бизнес-процессы согласования бюджета доходов и расходов на предприятии.
Пример использования нового функционала
Сотрудники отделов формируют планы доходов и расходов в виде списка мероприятий, планируют сумму на весь планируемый период, производят финансовое распределение по месяцам на основании предварительно настроенных ключей распределения.
Последовательность действий пользователей выглядит следующим образом:
1. Пользователи формируют планы доходов и расходов:

Рис. 1. Пример создания планов доходов и расходов при помощи формы "Планы (БДР)", реализованной в решениях "OMEGAplus: Бюджетирование и Казначейство", "OMEGAplus: Управление строительными проектами" и OMEGAplus Development на базе Microsoft Dynamics AX.
2. Сформированные планы проходят процесс согласования, в результате которого изменяется статус планов.
3. Далее на основании согласованных планов подразделений пользователи формируют бюджет доходов и расходов (БДР).
На любом этапе пользователям доступен анализ планов – как при помощи формы в системе Microsoft Dynamics AX, так и при помощи отчетов.

Рис. 2. Пример анализа планов доходов и расходов в разрезе НДР и ЦФО при помощи формы "Бюджет (БДР)", реализованной в решениях "OMEGAplus: Бюджетирование и Казначейство", "OMEGAplus: Управление строительными проектами" и OMEGAplus Development на базе Microsoft Dynamics AX.
Решения на базе Microsoft Dynamics AX, в которых реализован функционал для формирования и анализа БДР
- OmegaPlus: Бюджетирование и Казначейство
- OmegaPlus: Управление холдингом
- OmegaPlus: Управление строительными проектами
- OmegaPlus Development - комплексная автоматизация управления строительной компанией / холдингом